Comme tous les ans à la même période, l'heure est venue de déclarer ses revenus auprès de l’administration fiscale. Un moment pas toujours agréable, parfois compliqué. Il existe toutefois plusieurs cases à cocher pour obtenir une réduction.
Enfants à charges, recours à un salarié à domicile, versement de pension alimentaire… Certaines situations de la vie courante peuvent ouvrir le droit à une réduction d’impôts. S’il est parfois difficile de s’y retrouver lors de sa déclaration, il est nécessaire de cocher les bonnes cases.
A partir du 9 avril, les contribuables sont invités à réaliser leur déclaration d’impôts auprès de l’administration. fiscale Les Français devront finaliser leur déclaration en ligne selon leur zone : avant le 21 mai pour la zone 1, le 28 mai pour la zone 2 et le 4 juin pour la zone 3.
Afin de remplir correctement votre déclaration d’impôts et bénéficier des réductions auxquelles vous avez droit, le point sur les sept situations qui donnent droit à une réduction.
Déduire ses frais professionnels
Les salariés ont la possibilité de ne pas prendre l’abattement forfaitaire de 10% et d’opter pour la déduction des frais réels. Si l’abattement forfaitaire simplifie la prise en compte des frais professionnels, il peut ne pas couvrir la totalité de vos frais. Dans ce cas, des justificatifs attestant de la réalité du montant des frais seront demandés. Ils pourront ainsi être déduits de votre déclaration d’impôts.
Par exemple, d’après la Direction générale des Finances publiques, le montant forfaitaire déductible pour un repas pris à l’extérieur, en l’absence de cantine, est de 5,45 euros pour 2025. Pour cela il vous suffit de cocher la case 1AK.
Avoir recours a un salarié à domicile
Ménage, jardinage, soutien scolaire… Si vous avez recours à un employé à domicile, vous êtes éligible à la réduction d’impôts. Ce dispositif ouvre droit à un crédit d’impôt de 50%, dans la limite d’un plafond annuel de 12.000 euros.
En janvier 2026, selon la FEPEM (Fédération des particuliers employeurs), plus de 2,4 millions de particuliers employeurs bénéficiaient de cet avantage. Le système de l’avance immédiate permet désormais d’éviter d’avancer les frais.
Il reste toutefois essentiel de déduire les aides perçues, comme l’APA (Allocation personnalisée d'autonomie) ou les CESU (chèques emploi service universels) pré-financés, avant de renseigner le montant final. Cochez la case 7DB pour bénéficier de la réduction d’impôts.
Verser une pension alimentaire
Si vous réglez une pension alimentaire lorsque votre enfant est mineur, vous pouvez également en déduire le montant total de vos revenus. Lorsque votre enfant est majeur, la déduction est plafonnée à 6.974 euros. Pour cela il vous faudra cocher les cases 6GU et 6EL
Loger un enfant
Héberger un enfant majeur permet également de bénéficier d’un forfait déductible de 4.039 euros par enfant et ce sans justificatif. Ce montant est doublé si votre enfant est marié ou pacsé. Les pensions versées à des enfants majeurs non comptés à charge doivent être indiquées aux lignes 6EL et 6EM.
Avoir des enfants scolarisés
Avoir des enfants à charge poursuivant leurs études au collège, au lycée ou en études supérieures, ouvre droit à une réduction d’impôt immédiate. Comptez 61 euros pour un collégien, 153 euros pour un lycéen et 183 euros pour un étudiant.
Attention, l’article 199 quater F du Code général des impôts impose de préciser le nom de l’établissement ainsi que la classe suivie afin de bénéficier de cet avantage. En cas de garde alternée, les montants sont divisés par deux. Les cases 7EA, 7EC, 7EF sont à cocher dans ce cas de figure. Pour les enfants à charge en résidence alternée, ce sont les cases 7EB, 7ED, 7EG qu’il faut sélectionner.
Vivre seul avec au moins un enfant à charge
En tant que parent isolé, vous bénéficiez d’une majoration d’une part de quotient familial pour la première personne à votre charge, au lieu d’une demi-part. Cette majoration peut réduire votre impôt jusqu’à 4.224 euros. Pour cela cochez la case T. Attention, elle n’est jamais cochée automatiquement d’une année sur l’autre.
Opter pour le barème progressif sur les revenus mobiliers
Intérêts, dividendes, coupons obligataires… sont soumis à l’impôt. Sélectionner la case 2OP permet de renoncer au PFU (prélèvement forfaitaire unique) pour soumettre l’ensemble des revenus mobiliers au barème progressif de l’impôt sur le revenu.
Concrètement, sans cocher cette case, vous êtes soumis à la flat tax à hauteur de 31,4%. En cochant la case 2OP, vos revenus du capital sont mélangés à votre salaire. Votre taux d’imposition classique est donc appliqué.
A noter que dans ce cas de figure 17,2% des revenus issus du capital seront en plus soumis aux prélèvements sociaux. En d’autres termes, la case 2OP n’est avantageuse que si votre taux d’impôts est inférieur à 12,8%.
D’autres situations, plus exceptionnelles, peuvent également vous permettre de réduire vos impôts.
